證券市場與企業法制論

序

第一章　 論析證券交易法第155條第1項第4款的構成要件與嘉義地院92年度金訴字第3號判決

壹、事實概要 4
貳、判決要旨 5
參、基礎分析 8
肆、評　釋 16
伍、代結論──再審思第155條第1項第4款規定與經濟
犯罪之立法 36

第二章　 不實推介非上市上櫃股票之民事責任
──從台灣高院90年度上字第920號與90年度
上字第1289號二則判決的啟發
壹、事實概要 44
貳、判決要旨 44
參、評　析 47

第三章　 論證券市場上專業人士連帶賠償與責任區分的爭議
壹、問題所在 72
貳、企業揭露不實的資訊與專業人士之連帶關係 73
參、公司弊案與專業人士賠償責任區分法制之檢討 88
肆、結　語 116
附錄
──日本證券交易法對於公開說明書專家責任之規範
壹、概說──公開說明書與證券承銷商、會計師與律師
專業人士之關係 125
貳、日本法上不實的企業資訊與專家責任之規範 128
參、日本法上不實企業資訊之民事賠償制度與新發展 144
肆、小　結 150

第四章　 論股東行使表決權迴避之法理
──兼評台北地院91年度訴字第3521號民事判決
壹、事實概要 160
貳、判決要旨 160
參、評　釋 162
肆、結　語 186

第五章　 論出席不足法定人數之股東會決議與民事救濟
──兼評最高法院91年度台上字第2183號民事判決
壹、事實概要 198
貳、判決要旨 198
參、評　釋 199
肆、結　語 229

第六章　 論公司治理的核心設計與股東權之保護
──分析股東代表訴訟制度之法理
壹、前言
──保護股東權益與OECD公司治理模型 238
貳、企業經營責任與監控之衡平設計
──股東代表訴訟制度理論與實際 244
參、股東代表訴訟與公司治理機制之界限 265
肆、關係企業與股東代表訴訟法理之延伸
──實定法上的從屬公司股東代位訴訟制度 281
伍、代結語
──公司法第214條與第369條之4之比較與檢討 290

第七章　 剖析控股公司制度結構下股東權的微妙變化
──檢視金融控股公司的實際面像
壹、我國金融控股公司現狀的實證分析 304
貳、控股公司與股東權之侵蝕現象 315
參、控股公司所凸顯公司法制的漏洞 341

第八章　 評公司法第27條法人董事制度
──從台灣高等法院91年度上字第870號與板橋地方
法院91年度訴字第218號二則民事判決的啟發

壹、事實概要 352
貳、判決要旨 352
參、評　析 354
肆、結　語 378

第九章　 論公司法與保護債權人之機制
壹、前言
——資本三原則與保護公司債權人的界限 386
貳、公司法人格否認法理與股東責任之檢討 389
參、保護債權人與企業經營者責任
──公司法人理論的不完全性 404
肆、代結論
──公司債權人取得企業資訊的課題 424

序

　　本書係繼拙著『證券市場與股份制度論』及『公司制度與企業金融之法理』後，彙編成書的第三本論文集，定名為『證券市場與企業法制論』。 構成本書的各篇內容均為作者最近三、四年來，對外發表的學術論文所累積而成，依性質整理，再委由元照出版有限公司付梓，發行問世。惟在本書所收錄的文章裡，有涉及到民事程序的部分，也有涉及到刑事法的問題等等，這些都是逾越個人的能力範圍…。所幸，有任職成大當時的同僚舊識姜世明教授與現興大財經法律學系的蔡蕙芳教授二人，不嫌棄作者駑鈍之材，分別就民事訴訟法與刑法釋義學的觀點，提供學術上寶貴的意見，甚至是共同執筆一起完成；如此情誼，自是感激不盡，謹在此簡序方隅之間，致上個人誠摯的謝意。至於本書所收錄各篇稿件的文字繕打、校正，乃由當年在成大法律所就讀的涂欣成律師、楊啟志律師與現任興大財經法律系施博琦助教負責，備極辛勞，而文末參考文獻部分的整理，則由興大科技法律所研究生林嵩閩同學的幫忙，於此亦一併誌謝。 最後是本書的順利刊行，蒙元照出版有限公司之慨然允諾，提供專業的出版規劃與編輯協助，如期完成。當然，本書各篇所載之言，恐有學殖不深、思慮不周之處，謹此亦仰望斯學方家，不吝指正。

廖大穎 識 二ＯＯ七年四月三十日 興大財經法律學系